電子承***與傳統(tǒng)紙質匯票相比能有效杜絕偽造、變造票據(jù)案件，降低企業(yè)結算成本、提升結算效率。
淺談電子承***的三種用途，但近期，浙江省溫州發(fā)現(xiàn)，不法分子抓住部分公司企業(yè)為緩解壓力急于將承***貼現(xiàn)的心理，利用電子承***操作便捷、無地域限制、流通快等特點，以貼現(xiàn)交易為幌子騙取持票人信任，誘使持票人將電子承***背書給詐騙公司，并立即貼現(xiàn)轉移實施詐騙行為。
其手段新穎、極易復制，應予警惕。
淺談電子承***的三種用途
案例
簡要案情
日前，樂清某公司反映，該公司上海辦事處聽信網(wǎng)絡宣傳，與某公司洽談承***貼現(xiàn)業(yè)務，被騙走電子承***一份，損失近5000萬元。據(jù)了解，嫌疑人攜帶一只偽造的華夏銀行數(shù)字證書(U盾)，通過該數(shù)字證書電腦進入“華夏銀行網(wǎng)銀”顯示其公司賬戶達2億余元，以此騙取持票人對其實力的信任，并輕率地將電子承***背書給詐騙公司。得手后不法分子立即將電子承***在市場上貼現(xiàn)，貼現(xiàn)款項被迅速轉移到多個個人賬戶取現(xiàn)。
案件特點
(一)利用電子承***的新特點作案。
雖然電子承***比傳統(tǒng)的紙質承***安全，但也存在背書操作簡單、無地域限制、流通快等特點。受害單位(個人)在對電子承***背書操作后，在極短時間內，就能被流轉貼現(xiàn)，使持票人迅速喪失對承***的權利，挽損余地極小。
(二)用制假網(wǎng)銀數(shù)字證書和仿冒銀行網(wǎng)站騙取信任。
不法分子通過向受害公司人員現(xiàn)場操作網(wǎng)銀，顯示詐騙公司賬戶充分，以充分博取受害單位(個人)信任。
淺談電子承***的三種用途
(三)團伙作案，**分工明確。
淺談電子承***的三種用途，主要分工有：虛假網(wǎng)銀等網(wǎng)絡后臺制作;網(wǎng)上發(fā)布貼現(xiàn)信息聯(lián)系業(yè)務;上門洽談貼現(xiàn);幕后專門貼現(xiàn)、轉款、取現(xiàn)等。作案過程及其迅速。
電子承***的產(chǎn)銷
一、電子承***的產(chǎn)出
1、支付用途：
電子承兌開票企業(yè)為了延緩壓力或增加存款收益去銀行開具一定額度的電子銀行承***，可用于支付貨款;也可作為**品**給交易對手。這種方式銀行會要求部分保證金或***品;也可能100%保證金;也可以是全敞口。這方式產(chǎn)出的電票一般小面額居多，有時還帶有零頭。當然大型企業(yè)也會開出大面額的支付票來;特別是財務公司開具來的電子承兌，這種方式稱為"支付票"。
2、融資用途：
企業(yè)因經(jīng)營需求向銀行融資，銀行可能頭寸緊張或其他原因無法滿足企業(yè)需求，那么這時銀行會建議或企業(yè)主動要求銀行開具一定額度的電子銀行承***給企業(yè)，企業(yè)再用電子銀行承***去市場上融資。
這種方式銀行不用動用本行的存款額度，只是運用信用保證，而企業(yè)也有效的得到了所需要的。這方式開出來的票依照企業(yè)規(guī)模和需求可以是小票、也能是大票，這種用途產(chǎn)生的電票稱為"融資票"。
淺談電子承***的三種用途
3、存款用途：
銀行客戶經(jīng)理迫于存款壓力可能會建議有合作或人情關系的企業(yè)存一筆進銀行，這一般會作定期存款，同時再開具一張等額的電子銀行承***給企業(yè)，企業(yè)拿到電子銀行承***隨時可以到市場上兌成，只是企業(yè)需要支付貼現(xiàn)或轉賣而損失的息差，而銀行卻得到了有效的存款。
二、電子承***的銷路
1、貨款銷路：
淺談電子承***的三種用途，企業(yè)經(jīng)營活動需要支付一定額度的貨款，而企業(yè)為了節(jié)約成本會和供貨方或報務方協(xié)商采用承***支付的方式，在接受企業(yè)同意的前提下，企業(yè)向市場購買部分或全部電子銀行承兌，作為貨款或報務費支付;這樣一來支付企業(yè)就節(jié)省了一筆相當可觀的利息款，甚的至可能覆蓋掉企業(yè)利潤所得。這種一般以小額電票為多，像幾十萬或幾百萬為常見。
2、貼現(xiàn)銷路
企業(yè)產(chǎn)出電票后或者產(chǎn)出電票前會與某些中介機構或銀行進行溝通,讓其產(chǎn)出的電票在銀行貼現(xiàn),不同銀行受多種因素影響貼現(xiàn)利率差別較大,持票人因信息不對稱經(jīng)常會找尋一些中介來比價,如果中介報出的價格低廉則會通過某一中介到銀行完成貼現(xiàn)。此銷路額度不限、期限不限，一般帶零頭或超大票額會在銀行完成貼現(xiàn)。
淺談電子承***的三種用途
3、**銷路
**開證：企業(yè)把電票**給銀行或相關機構換取銀行或相關機構開具信用證。
**貨款：企業(yè)把電票**給銀行或有關金融機構以取得近同額貨款。
**租賃：企業(yè)以電票**給銀行或交易所貴重物品所有權。
**購貨：企業(yè)以電票作**押予供貨方換取貨物。
**開證為現(xiàn)時zui主流的電票銷路，為跨境貿(mào)易企業(yè)直接購買去充當**品換取銀行開信用證到境外購物。
電子承***的操作風險
淺談電子承***的三種用途
1、道德風險
企業(yè)或中介方把電票背書給下一家后，下一家收到電票后延遲付款或分批付款或卷款失聯(lián)。這個為電票運作中zui大的風險，也是zui為恐懼的風險。因此對被背書人的考量是所有電票從業(yè)人員zui需要培養(yǎng)的素質。很多從業(yè)人員或企業(yè)急于成交或過于看重小利差以致偶爾出現(xiàn)票去錢不回的可悲局面。
2、操作風險
淺談電子承***的三種用途，企業(yè)在開票過程中某個操作環(huán)節(jié)出現(xiàn)故障導致開票延誤，增加大量成本和信用消耗。企業(yè)或銀行在填寫電票時填寫錯誤導致產(chǎn)出一張錯票，造成嚴重失誤時有發(fā)生。
審票失誤：中介或購買方?jīng)]有審票誤把商票當銀票，或錯誤鉤選為不可轉讓。
轉款風險：財務轉錯賬戶，這個本應不該發(fā)生的風險隨著交易急切交易量大也突顯出來。
淺談電子承***的三種用途
3、系統(tǒng)風險
系統(tǒng)風險有兩個領域，一個是電票系統(tǒng)故障，**銀行的商業(yè)電子票據(jù)系統(tǒng)經(jīng)過多次升級后部分銀行系統(tǒng)沒跟上升級，或系統(tǒng)網(wǎng)路堵塞造成系統(tǒng)死機或***攻擊造成系統(tǒng)癱瘓。另一個轉賬系統(tǒng)原因，過了大額交易時間無法路行轉賬，個別銀行轉賬系統(tǒng)或網(wǎng)絡原因出現(xiàn)臨時故障。這種不可控的系統(tǒng)故障時不時都在發(fā)生，讓有無奈。
4、市場風險
市場價格瞬息萬變,企業(yè)出票后出現(xiàn)價格暴跌造成虧損或機構買票后價格飚升也是時有出現(xiàn)的情況。更大的風險是企業(yè)買票后擬到銀行貼現(xiàn)，由于銀行貼現(xiàn)操作流程長，出現(xiàn)額度貼馨或頭寸用完，造成企業(yè)砸票在手上帖 付利息虧損也是較常出現(xiàn)的現(xiàn)象。
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